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内幕信息知情人的范围
作者：本网综合 发布：2018-04-01 浏览量：1316
证券交易内幕信息的知情人，通常也称为内幕人员或内幕人士。内幕人员是内幕交易行为的主体之一，在法律中明确规定哪些人员是内幕人员，可以使禁止内幕交易的具体适用对象更加明确，有助于证券监督管理机构以及司法机关等在实际执行中认定内幕人员和对内幕交易行为的查处。确定内幕人员，一般是以是否知悉证券市场上尚未公开的信息为标准，不限于公司内部人员，还包括公司外部的由于工作性质或所任职务而知悉内幕信息的人员。
根据《证券法》第七十四条规定，以下人员为内幕人员：
（1）发行人的董事、监事、高级管理人员。
高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司的董事会秘书和公司章程规定的其他人员。
（2）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。
由于上市公司股权比较分散，持有公司百分之五以上股份的股东实际上已经属于公司大股东。这些人通过参加股东大会讨论决定公司的一些重大事项，能够知悉可能对公司证券交易价格产生较大影响的内幕信息；另外，作为大股东的法人、其他组织，其董事、监事、高级管理人员对于公司的一些重要信息也会比其他人先获取到。由此可见，将公司的大股东及其董事、监事、高级管理人员列为内幕人员是必要的。同样的，实际控制人及其董事、监事、高级管理人也应属于内幕信息知情人。
（3）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员。
发行人控股的公司是指发行人是该公司的控股股东的公司，即发行人持有该公司百分之五十以上的股份；或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响。
（4）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员。
在公司中，除公司董事、监事、高级管理人员外，还有一些人员因职务或者工作关系可以接触到或者获取内幕信息，如公司打字员、有关研究人员和业务人员、办公室秘书等，这类人员也应列为内幕人员。
（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的人员。
证券监督管理机构以及其他依法对证券的发行、交易活动具有管理职责的部门或机构的工作人员，因为工作的关系能够事先了解尚未公布的有关证券市场管理规章、规则或者一些政策措施的内容和变化情况；再有，证券监督管理机构以及有关部门和机构在对证券的发行、交易活动进行监督管理的过程中，如核准或者审批证券的发行，依法对公司的财务会计报告进行审核、检查，依法查处证券违法行为等，有关工作人员也能够了解到公司尚未公开的一些重要情况。所以，将证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员也列为内幕人员。其中，证券监督管理机构的工作人员，是指国务院证券监督管理机构及其派出机构的工作人员；由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的人员，包括负责核准公司债券上市的国务院授权的部门的有关人员、股票发行审核委员会中证券监督管理机构以外有关人员，对公司进行税务管理、审计监督的部门的有关人员以及负责查处违反证券法律、行政法规的案件的有关司法机关的工作人员等。
（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员。
包括能够接触到发行人、上市公司出具审计报告、资产评估报务报告和法律意见书等文件的保荐人、承销的证券公司和证券交易所的有关人员以及证券登记结算机构和证券服务机构中的有关人员。
（7）国务院证券监督管理机构规定的其他人员。
证券市场的参与者比较多，情况比较复杂，因此授权国务院证券监督管理机构根据证券市场的实际情况对上述规定以外的内幕人员作出规定，以避免和减少管理上的疏漏。
相关法律法规条文
中华人民共和国证券法
第七十四条 证券交易内幕信息的知情人包括：
（一）发行人的董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（五）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；
（六）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；
（七）国务院证券监督管理机构规定的其他人。
· 证券监管机构、证券交易所、保荐人、承销机构及有关人员的信息披露保密义务
